Voor u ligt de vernieuwde Meerjarenbegroting. De Meerjarenbegroting 2024-2027 geeft inzicht in het te voeren beleid, de inkomsten en uitgaven (ofwel de baten en de lasten) in 2024, met ramingen voor de jaren 2025-2027. Het college van Burgemeester en Wethouders heeft de begroting op 26 september 2023 aan de gemeenteraad gepresenteerd. De begroting die de raad vaststelt, bieden we (conform de voorschriften uit de Gemeentewet) vóór 15 november 2023 aan de provinciale toezichthouder aan.
De begroting bestaat uit een korte (financiële en beleidsmatige) inleiding, gevolgd door 5 hoofdprogramma's waarin diverse deelprogramma’s zijn opgenomen die uw Raad op 4 april 2023 heeft vastgesteld, en de verplichte paragrafen plus een extra paragraaf duurzaamheid. De nieuwe opzet van de programmabegroting is zodanig dat elk programma afgestemd is op de behandeling in de raadscommissie met dezelfde naam. Dit is de eerste begroting conform de nieuwe opzet. Zoveel als mogelijk zijn alle onderdelen conform uw besluit op 4 april uitgewerkt. Ook zal op enkele onderdelen doorontwikkeling plaatsvinden de komende jaren.
Ook kent de meerjarenbegroting enkele bijlagen. Deze onderdelen zijn allemaal terug te vinden op deze webpagina(‘s) en in de pdf van de Begroting 2024-2027. Daarbij zijn de webpagina's leidend. De pdf is een afgeleide daarvan en bevat niet alle 'doorklikmogelijkheden' die de webpagina's wel hebben.
Elk programma is voorzien van een inleiding met de hoofdpunten van het beleid. Daarna volgen de belangrijkste doelen, activiteiten en indicatoren van dat programma, alsmede een financiële tabel en de belangrijkste financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2023. Binnen de programma's onderscheiden we deelprogramma’s. Dat is het niveau waarop uw raad de begrotingsbedragen vaststelt. Verder zijn er per programma overzichten met de reserves en voorzieningen, investeringen, risico's, projecten en subsidies die bij dat programma horen. Dit alles is zo beknopt en integraal mogelijk uitgewerkt. Dat draagt bij aan de stuurbaarheid door raad en college en verantwoording richting de inwoners van Amersfoort.
Ten aanzien van de financiële tabellen in de programma's: daarin analyseren we de mutaties in de begroting 2024 ten opzichte van de actuele begroting 2023 per 8 juli 2023. Daarbij betekent een '+' bij de baten een hogere begrote opbrengst en een '-' een lagere begrote opbrengst. Aan de lastenkant betekent een '+' dat dit gunstig is voor de gemeentelijke financiën, omdat er minder wordt uitgegeven; een '-' houdt in dat iets meer geld kost en dus ongunstig is voor onze financiën. We lichten in elk geval de financiële afwijkingen toe als die groter zijn dan € 0,3 miljoen; óf wanneer ze politiek/bestuurlijk relevant zijn.
De begroting is kernachtig, maar biedt veel verwijzingen naar achterliggende beleidsnota’s, rapporten en statistieken. De hoofdtekst en financiële tabellen van de begroting, die naast de webversie in pdf-vorm beschikbaar zijn, vormen het document dat de raad vaststelt. Alle doorklikmogelijkheden op de website zijn extra achtergrondinformatie, maar zijn niet opgenomen in de pdf.
