Wat mag dat kosten? | Begroting 2024

Wat mag het kosten?

Tabel: PF.4.1 Financieel overzicht

PROGRAMMA	REKENING 2022	BEGROTING 2023	BEGROTING 2024	RAMING 2025	RAMING 2026	RAMING 2027
LASTEN EXCLUSIEF TOEVOEGINGEN AAN RESERVES	-87.053	-94.806	-100.467	-103.556	-101.844	-98.759
4.1 Dienstverlening	-14.908	-14.646	-15.359	-15.244	-15.215	-14.935
- COMMUNICATIE EN SAMENW. MET DE STAD	-224	-470	-6	-6	-6	-6
- DIENSTVERLENING	-2.119	-2.250	-2.541	-2.467	-2.525	-2.235
- PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	-8.154	-9.411	-9.996	-9.997	-9.998	-9.999
- Vergunningverlening	-3.977	-1.785	-2.029	-1.977	-1.870	-1.862
- WIJKEN	-435	-730	-787	-797	-816	-833
4.2 Bestuur en regionale samenwerking	-9.313	-9.371	-10.097	-9.803	-9.774	-8.951
- AFSCHR ALGEMEEN BESTUUR	-97	-122	-60	-64	-63	-3
- ALGEMEEN BESTUUR	-7.332	-7.188	-7.827	-7.530	-7.500	-6.966
- BESTUURLIJKE VERNIEUWING EN DEREGULER	-14	-128	-134	-134	-134	-3
- PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	-1.871	-1.932	-2.076	-2.076	-2.077	-1.979
4.3 Bedrijfsvoering	-62.831	-70.789	-75.010	-78.509	-76.855	-74.873
- GEBOUWEN	-5.309	-5.922	-6.945	-10.770	-9.290	-8.262
- GEMEENTEBREDE PERSONELE LASTEN	-2.649	-2.286	-2.371	-2.366	-2.365	-2.362
- OVERIGE LASTEN	-10.018	-11.118	-12.048	-12.211	-12.069	-11.418
- OVERIGE LASTEN PERSONEEL	-2.613	-4.804	-4.402	-4.623	-4.738	-4.440
- PERSONELE LASTEN	-41.256	-45.581	-48.114	-47.409	-47.262	-47.260
- VOORMALIG PERSONEEL	-987	-1.077	-1.131	-1.131	-1.131	-1.131
BATEN EXCLUSIEF TOEVOEGINGEN AAN RESERVES	28.144	25.862	27.335	27.404	27.778	27.896
4.1 Dienstverlening	9.641	8.587	9.202	9.198	9.228	9.346
- COMMUNICATIE EN SAMENW. MET DE STAD	0	0	0	0	0	0
- DIENSTVERLENING	311	362	392	399	398	398
- PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	324	0	0	0	0	0
- Vergunningverlening	9.006	8.225	8.810	8.799	8.829	8.947
- WIJKEN	0	0	0	0	0	0
4.2 Bestuur en regionale samenwerking	2.084	481	482	482	482	482
- AFSCHR ALGEMEEN BESTUUR	0	0	0	0	0	0
- ALGEMEEN BESTUUR	1.933	423	424	424	424	424
- BESTUURLIJKE VERNIEUWING EN DEREGULER	0	0	0	0	0	0
- PERSONELE LASTEN AFDELINGEN	151	57	58	58	59	59
4.3 Bedrijfsvoering	16.419	16.795	17.651	17.724	18.068	18.068
- GEBOUWEN	880	651	684	684	1.029	1.029
- GEMEENTEBREDE PERSONELE LASTEN	0	0	0	0	0	0
- OVERIGE LASTEN	665	601	631	631	631	631
- OVERIGE LASTEN PERSONEEL	3	0	0	0	0	0
- PERSONELE LASTEN	14.871	15.542	16.336	16.409	16.408	16.408
- VOORMALIG PERSONEEL	0	0	0	0	0	0
SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES	-58.908	-68.944	-73.132	-76.152	-74.067	-70.863
4.1 Dienstverlening	-5.267	-6.059	-6.157	-6.046	-5.988	-5.589
4.2 Bestuur en regionale samenwerking	-7.230	-8.890	-9.616	-9.322	-9.292	-8.469
4.3 Bedrijfsvoering	-46.412	-53.994	-57.360	-60.784	-58.787	-56.806
MUTATIES RESERVES	-980	-2.008	-285	2.653	1.391	388
4.3 Bedrijfsvoering
Toevoeging aan reserve	-3.999	-4.127	-2.226	-1.338	-254	-254
Onttrekking aan reserve	3.019	2.119	1.941	3.991	1.645	642
Subtotaal 4.3 Bedrijfsvoering :	-980	-2.008	-285	2.653	1.391	388
RESULTAAT PROGRAMMA INCLUSIEF MUTATIES RESERVES	-59.888	-70.952	-73.417	-73.499	-72.676	-70.475
4.1 Dienstverlening	-5.267	-6.059	-6.157	-6.046	-5.988	-5.589
4.2 Bestuur en regionale samenwerking	-7.230	-8.890	-9.616	-9.322	-9.292	-8.469
4.3 Bedrijfsvoering	-47.392	-56.002	-57.645	-58.132	-57.397	-56.418

Toelichting op afwijkingen

Tabel: PF.4.2 Afwijkingen tussen begroting 2023 en begroting 2024

PROGRAMMA	LASTEN	BATEN
4.1 Dienstverlening	-713	615
4.2 Bestuur en regionale samenwerking	-727	1
4.3 Bedrijfsvoering	-4.221	856
TOTAAL	-5.660	1.472

Analyse

Een ‘min’ betekent een financieel nadeel voor de gemeente en een ‘plus’ een financieel voordeel. Een ‘I’ staat voor Incidenteel (eenmalig) en de ‘S’ voor Structureel (doorlopend). De financiële analyses zijn op hoofdlijnen en geven de belangrijkste financiële afwijkingen aan. Dat betekent dat de financiële verklaring niet in alle gevallen uitputtend zal zijn. Bedragen onder de € 0,3 miljoen laten wij doorgaans buiten beschouwing in de financiële analyses en de begrotingsrechtmatigheid.

Tabel: PA.4.1 Toelichting op de belangrijkste begrotingsmutaties

4.1 Dienstverlening
Indexering, kostenverdeling, formatie-aanpassingen Dit betreft hoofdzakelijk de indexering van (personele) lasten en de indexering van baten. Een klein effect kan worden toegewezen aan formatie-aanpassingen en de doorbelasting van personele lasten naar de programma’s.	-811	430	S
RUD In de Kadernota 2024-2027 is bepaald dat als gevolg van gestegen loonkosten, tariefstijgingen van producten e.d. de bijdrage aan de RUD structureel met € 0,1 miljoen wordt verhoogd.	-124		S
Energielabel C In de Kadernota 2024-2027 is bepaald dat incidenteel budget is toegewezen ten behoeve van de uitvoering van het "Stappenplan handhaving energielabel C verplichting kantoorgebouwen".	-157		I

4.2 Bestuur en regionale samenwerking
Indexeringen, kostenverdeling, formatie-aanpassingen Dit betreft het totaal van de indexering van materiële (personele) lasten, formatie-aanpassingen en de lagere doorbelasting van personele lasten naar de programma’s.	-429	S
Regionale Samenwerking In de Kadernota 2024-2027 is incidenteel geld beschikbaar gesteld voor regionale samenwerking voor 2024. Vervolgens is dit verlengd tot en met 2026. De jaarlijkse bijdrage van Amersfoort verdubbelt voor onderwerpen als energietransitie, de woningbouwopgave en mobiliteit.	-380	I

4.3 Bedrijfsvoering
Licentiekosten ICT Bij de Kadernota 2024-2027 is een bedrag van € 0,7 miljoen beschikbaar gesteld voor de actualisatie van de licentiekosten van zowel nieuwe als bestaande applicaties. In 2024 zijn er meerdere applicaties waarvan de oude applicatie een jaar doorloopt naast de nieuwe applicatie om zo de bedrijfsvoering (bv. juridisch/archief) te borgen. De incidentele kosten hiervoor zijn € 0,6 miljoen in 2024.	-650 -625		S I
I ndexering Dit betreft de indexering van materiële (personele) lasten, formatie-aanpassingen en de doorbelasting van personele lasten naar de programma’s. Een deel van de formatieaanpassingen betreft uitbreiding van de capaciteit om de gemeentelijke (uitvoerings)projecten uit te voeren. De lasten hiervan worden toegerekend aan deze specifieke projecten.	-2.562	843	S

4.3 Bedrijfsvoering

Licentiekosten ICT
Bij de Kadernota 2024-2027 is een bedrag van € 0,7 miljoen beschikbaar gesteld voor de actualisatie van de licentiekosten van zowel nieuwe als bestaande applicaties.
In 2024 zijn er meerdere applicaties waarvan de oude applicatie een jaar doorloopt naast de nieuwe applicatie om zo de bedrijfsvoering (bv. juridisch/archief) te borgen. De incidentele kosten hiervoor zijn € 0,6 miljoen in 2024.

-650

-625

I ndexering
Dit betreft de indexering van materiële (personele) lasten, formatie-aanpassingen en de doorbelasting van personele lasten naar de programma’s.
Een deel van de formatieaanpassingen betreft uitbreiding van de capaciteit om de gemeentelijke (uitvoerings)projecten uit te voeren. De lasten hiervan worden toegerekend aan deze specifieke projecten.

-2.562

843

9. Mutatie reserves

Reserve vervangingsinvesteringen Mutaties in de reserve vervangingsinvesteringen conform eerder vastgestelde begrotingen, jaarrekeningen en kadernota's. Onttrekking afschrijvingslasten diverse ICT-investeringen en een aantal overige investeringen aan de reserve vervangingsinvesteringen.

-1.084

855